#010 – Lízing hitel
Ez már egy egészen különleges hiteltípus. Természetesen ezt sem lehet félvállról venni, hiszen ez is egy visszafizetendő pénz, amit a pénzintézet ideiglenesen odaad a vállalkozásnak hosszabb használatra.
Megközelíthetjük egy egészen más irányból, hiszen a forrást egy szakosított pénzintézettől kapjuk.
- Ezt értsd úgy, hogy a szakosított pénzintézet csupán egy kereskedő, akinek a terméke a pénz. Vásárolja (olcsón) és értékesíti/eladja a hiteligénylőknek.
Miről szól a lízing?
- Alapvetően a vállalkozások gépparkjának fejlesztésére szolgál,
- tartós eszköz finanszírozásra, egy speciális direkt gépek, járművek esetére alakítva,
Mire való, mire használható?
- Beruházások az alábbiak lehetnek:
- egyre kevésbé jellemző (ingatlan vásárlása, visz-lízingbe adás,)
- gépbeszerzés, (ebben a kategóriában a beruházási hitel egy alternatív megoldás), ide tartoznak a mezőgazdasági gépek, munkdagépek is,
- teherautó vásárlása (szintén a beruházási hitel az alternatív megoldás)
- személyautó vásárlás (szigorúan üzleti célra, és adózás szempontjából egyeztetni kell a vállalkozás választott könyvelőjével, vagy adótanácsadóval),
- A gépek és eszközök beszerzési árába – mint beruházás – bele tartoznak az alábbiak így a lízingbe ez is beletartozik a gépeknél:
- vám költség (bruttó)
- szállítási költség (nettó)
- telepítési költség (nettó)
- üzembehelyezési költség (nettó)
- betanítási költség (nettó)
Mekkora összegre számíthat a vállalkozás?
- A lízing finanszírozás egyik különös előnye, hogy a lízing tárgya kerül finanszírozásra, így nem terheli a vállalkozás árbevételét, hiteltörlesztési képességét, nem csökkenti a hitelként adható források összegét,
- nincs olyan részletes vizsgálat, hogy a vállalkozás képes-e fizetni, hanem maga a gép, annak szállítója mennyire megbízható, illetve valós, reális árakon történik az adás-vétel, (akár használt eszköz esetén is)
- szükséges a lízinghez önerő, a lízing tárgyától függően és értékének megfelelő mértékű önerő,
Milyen kamatokkal kell számolni?
- általában kedvezőbb, mint beruházási hitelek esetében, ráadásul fedezetként ott van a lízing tárgya, (járműveknél a törzskönyv leadásra kerül)
- a hirdetményben találsz kategóriákat, és az adott lízing finanszírozók már a saját weblapjaikon közzétesznek kalkulátorokat, online számolhatsz, és megnézheted, hogy mire számíts, törlesztőrészlet gyanánt,
- alapvetően a lízingcégek is a piacról szerzik be a forrást így a jegybanki alapkamathoz (BUBOR – bankközi alapkamathoz) igazítják az árazást + az adott pénzintézet hozzáteszi a saját marzs (nyereségét), a „marzs” attól függ, hogy az adott pénzintézet mennyire „éhes”, vagy mekkora „vízfejet kell eltartania”, (jellemzően kisebb létszámúak, ezáltal kedvezőbbek a működési költségeik)
- mindig éves %-ban fejezik ki, vagyis amit találsz, azt a hitelösszegre számítsd és oszd el 12-vel, így kaphatsz egy közelítőleges havi terhet,
- természetesen nem lesz tökéletesen pontos, hiszen hónap elején, közepén, avagy a végén kerül sor a törlesztésre, annak megfelelően változik az összeg, illetve attól is, hogy volt-e türelmi idő, vagy sem,
- hasonlóképpen gondolj a kezelési költségre is, habár jellemzően a bankok az utóbbi időben összevonták a kamatokkal, és nem számolnak fel külön kezelési költséget,
Milyen fix költségei vannak még ennek a hiteltípusnak?
- ez megint csak az adott lízingcégtől függ, hogy hogyan nevezik az egyösszegű „sápot”?
- értékbecslés költsége, (amennyiben kell)
- szemle díja (megnézik a lízing tárgyát),
- fedezetkezelési díj vagy költség,
- keretbeállítási jutalék,
- hitelbírálati díj,
- folyósítási jutalék,
- szerződéskötési díj,
- rendelkezésre tartási díj vagy jutalék (a le nem hívott keretre)
Milyen futamidővel igényelhető?
- jellemzően ez a típus klasszikus értelemben 3 ~ 5 év (36 – 60 hónap),
- ezek a szerződött futamidők nem igazán módosíthatóak, vagy csak külön díj ellenében, vagy lízingkiváltással, esetleg prolongálhatóak, de kellően meg kell indokolni,
Milyen törlesztési gyakorisággal kell készülni?
- egy klasszikus lízing esetén a futamidő alatt havi vagy negyedéves, de létezik egyedi megállapodással is, féléves, éves vagy a rendszerestől eltérő (szezonális bevételekkel létező vállalkozásnál) törlesztési ütemezés,
- ennél a hiteltípusnál nem vehető igénybe úgynevezett türelmi idő,
Mire NEM használható!
- bér-és járulékfizetésre,
- rezsi jellegű kiadások finanszírozására,
- nyaralásra,
- luxuskiadásokra,
- kölcsönként továbbadni más vállalkozásnak,
- tulajdonosi kör privát felhasználására
Biztosítékok, Fedezetek, Garanciák!
- az egyes pénzintézetek és speciális lízingek mögött általában:
- alvetően a lízing tárgya is jelzálogjogot kap, elidegenítési és terhelési tilalom mellett, (elsődleges fedezet, járműveknél törzskönyvet le kell adni),
- 50% tulajdonosi készfizető kezesség áll
- ügyvezetői felelősség áll (aláírásával ő képviseli a céget),
- GHG garancia, ez ne tévesszen meg abban, hogy majd a biztosító kifizeti helyetted és le van tudva, a garancia a banknak (hitelt adónak megy a kifizetés, és a GHG tőled fogja követelni a banknak megfizetett kezességi összeget, így a banknak meg nem fizetett hiteleddel a bank felé, a többivel a GHG felé leszel adós, – ne ringasd magad abba a hitbe, hogy nemfizetés esetén a biztosító kifizeti és jónapot)
- AVHA garancia, (ugyanaz, mint a GHG esetén, azzal a különbséggel, hogy az AVHA a mezőgazdasági – agrár ágazatot garantörizálja)
Kik nem kaphatnak hitelt?
Van azonban néhány kizáró ok, akiknek Te magad sem adnál hitelt-kölcsönt:
- végrehajtás alatt álló vállalkozásoknak, (csak gondolj bele, folyósítják és már végre is hajtották a számlájáról, további tartozásba, adóságba taszítva a vállalkozást, ellehetetlenül és csókolom, lehúzhatja a rolót, ráadásul jön az aktív KHR (BÁR lista)
- tulajdonosokkal szembeni aktív KHR (BÁR lista), amennyiben már van ilyen, minek tetőzni a bajt és növelni a banki biztos kockázatot
- bankszámlán előforduló inkasszó, vagy sorban állás esetén, (kellemetlen, ha a vállalkozó sem tudja mennyi pénzzel rendelkezik a bankszámláján, és megbízásokat ad utalásra, vagy éppen egy beszedést eszközöltek, amire nincs elég fedezet, esetleg állandó átutalási megbízások vannak beállítva, csak éppen üres a számla,
- egymást követő 2 évben veszteséges vállalkozások, (tudjuk, hogy ilyenkor azért még van remény, de a számok dominálnak, nincs mese, mondhatod azt, hogy az aktuális év már jó, de még nincs zárva ?, a zárásig, közzétételig azt változtatsz, amit „akarsz”, feltéve, ha a számviteli törvényt nem sérted, mert az kérem már BTK-s tétel,
- a vállalkozás saját tőkéje negatív, (erről lesz szó később, a beszámoló blogban)
- negatív üzemi eredmény, (ezt ne is említsük, beszámoló elemzésénél kitérünk erre is)
Bp., 2023.02.07.